Банковское сопровождение контрактов по 44-ФЗ

Банковское сопровождение контрактов представляет собой дополнительный контроль целевого использования денежных средств по определенному контракту со стороны банка.

Что такое банковское сопровождение контрактов по 44–ФЗ

Согласно п. 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 20.09.2014 № 963 банковское сопровождение контракта (БСК) – это обеспечение банком на основании договора, заключенного с поставщиком, подрядчиком, исполнителем и всеми привлекаемыми в ходе исполнения контракта субподрядчиками, соисполнителями, проведения мониторинга расчетов, осуществляемых в рамках исполнения контракта, на счете, открытом в указанном банке, и доведение результатов мониторинга до сведения заказчика, а также оказание банком иных услуг, определенных настоящими Правилами.

БСК регламентируется статьей №35 44-ФЗ и ПП №963 от 20.09.2014.

Банковское сопровождение способствует предоставлению безопасности и надежности сделок между контрагентами.

Простыми словами, банк проверяет все расчеты организации в рамках возможностей, предоставленных ему законодательством РФ и Федеральным законом о контрактной системе №44-ФЗ.

Это дает заказчику гарантии, что все сведения достоверны и исполнитель точно выполнит все условия контракта.

Банковское сопровождение государственного контракта позволяет проверять все платежи, которые проводятся согласно действующему договору. Если заказчик впервые работает с организацией и у него возникают некие сомнения, то сопровождение как раз и будет являться гарантом всех действий.

Смысл банковского сопровождения в том, что исполнитель открывает отдельный счет в банке (из конкретного перечня), заказчик направляет на этот счет платежные поручения, а банк, в свою очередь, проверяет платежи исполнителя на соответствие требованиям контракта.

Затем банк проводит платежи и передает заказчику сведения об использовании денежных средств.

Виды банковского сопровождения контракта

В настоящее время используются простое и расширенное банковские сопровождения, предусмотренные Федеральным законом № 44-ФЗ «О контрактной системе».

Простое банковское сопровождение

Простое сопровождение включает в себя мониторинг движения денежных потоков по счету поставщика. Исполнитель предоставляет банку информацию о движении денег, об остатках на счете, урегулирование платежей. Такой вариант услуги предоставляется без взимания дополнительной платы.

Банковское сопровождение контрактов для обеспечения федеральных нужд, осуществляется в соответствии с Правилами ПП РФ от 20.09.2014 № 963, в следующих случаях:

• контракт жизненного цикла;
• если начальная (максимальная) цена контракта (цена контракта, заключаемого с единственным поставщиком) более 10 млрд. рублей;
• если поставщик определен Правительством РФ и имеет меры ограничительного характера, введенные иностранным государством.

Случаи БСК для субъектов РФ и муниципальных нужд при минимальном размере НМЦК:

• не менее 1 млрд. рублей (для субъекта РФ);
• не менее 200 млн. рублей (для муниципального образования).

Расширенное банковское сопровождение

Расширенный тариф включает в себя более сложные операции и дополнительные услуги.

Согласно п. 3 ч. 2 раздела I ПП РФ № 963 расширенное банковское сопровождение — это не только мониторинг расчетов по контракту, но и дополнительная проверка поставляемых товаров, работ, услуг на соответствие положениям контракта.

Расширенное банковское сопровождение осуществляется за плату, размер которой не может превышать при цене контракта:

• от 500 млн. до 1 млрд. рублей - 1,15% цены контракта;
• б) от 1 до 5 млрд. - 1,12%;
• в) от 5 до 10 млрд. - 1,09%;
• г) от 10 до 15 млрд. - 1,05%;
• д) от 15 млрд. – 1%.

Расширенное сопровождение для обеспечения федеральных нужд устанавливается в следующих случаях:

• если НМЦК / цена контракта, заключаемого с единственным поставщиком, превышает 15 млрд. рублей и государственной программой Российской Федерации предусмотрена обязанность банковского сопровождения;
• предусмотрено казначейское обеспечение обязательств по решению Правительства РФ;
• если поставщик по контракту был определен Правительством РФ и в отношении него действуют меры ограничительного характера, введенные иностранным государством.

С февраля 2025 года скорректированы дополнительные условия расширенного сопровождаемого контракта:

1. Исключено упоминание об оказании банком агентских услуг при осуществлении строительного контроля и (или) технического (технологического) надзора.
2. Установлено, что договор о банковском сопровождении должен содержать ответственность сторон в случае нарушения условий, установленных договором о банковском сопровождении.
3. Исключена обязанность поставщика указывать в контрактах (договорах), заключаемых им в целях исполнения сопровождаемого контракта, а также в платежных документах и документах, подтверждающих основание платежа, идентификатор госконтракта.
4. Отчет по расширенному сопровождаемому контракту представляется банком заказчику в порядке и сроки, установленные договором о банковском сопровождении, но не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

БСК не применяют в отношении: контрактов по гособоронзаказу или контрактов с государственной тайной, а также контрактов, подлежащих казначейскому сопровождению в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Какие банки могут осуществлять банковское сопровождение

Банковское сопровождение по 44 фз может осуществлять только банк, включенный в перечень Министерства финансов, представленный на официальном сайте Минфина. Для включения в такой перечень банк должен отвечать требованиям, указанным в п.3 статьи 74.1 Налогового кодекса РФ:

• наличие лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком Российской Федерации, и осуществление банковской деятельности в течение не менее пяти лет;
• наличие собственных средств (капитала) банка в размере не менее 1 миллиарда рублей;
• соблюдение обязательных нормативов Банка России на все отчетные даты в течение последних 6 месяцев;
• отсутствие требования Центрального банка Российской Федерации об осуществлении мер по финансовому оздоровлению банка

Дополнительные требования к банкам

Банки, осуществляющие банковское сопровождение контрактов, предусматривающих казначейское обеспечение обязательств, должны являться пользователями системы передачи финансовых сообщений Центрального банка Российской Федерации (п.10 ПП РФ №963).

В каких случаях банковское и казначейское сопровождение контракта по 44-ФЗ проводятся одновременно:

• в госзакупках с НМЦК от 100 млн. рублей;
• в гособоронзаказе по 275-ФЗ.

При заключении сделки по гособоронзаказу, следует убедиться, что выбранный сопровождающий банк:

• имеет лицензию на проведение работ, связанных с использованием информации, составляющей государственную тайну;
• относится к статусу уполномоченных банков.

Как составить договор банковского сопровождения

Поставщик непосредственно заключает с банком договор банковского сопровождения. Согласно п.13 и 14 ПП РФ 963 Договор о банковском сопровождении должен содержать:

1. условия и сроки открытия счета поставщику и соисполнителям;
2. права и обязанности сторон;
3. сроки зачисления и списания денежных ресурсов с отдельного счета;
4. возможность списания со счета денежных средств по запросу заказчика в размере аванса (если контрактом не предусмотрено предоставление обеспечения его исполнения);
5. обязанность банка предоставлять каждый месяц заказчику с соблюдением положений о банковской тайне:

• выписка о движении средств по счету за месяц;
• отчет;
• результаты проведенной банком идентификации поставщика, соисполнителя при открытии ему отдельного счета;

6. внесение изменений в договор и его расторжения;
7. направление банком в ФК информацию об операциях на счете с помощью системы финансовых сообщений.

Договор в рамках расширенного банковского сопровождения, помимо условий, указанных в пункте 13, должен содержать:

1. информацию, указываемую в платежном документе, которая согласуется с заказчиком;
2. право банка осуществить проверку платежного документа в порядке и сроки, которые согласованы с заказчиком;
3. представление поставщиком, соисполнителями документов, подтверждающих основание платежа;
4. возможность банка в отказе осуществления платежа по платежным документам, порядок и условия отказа и ответственность за отказ;
5. предоставление заказчику и направление в ФК отчет о результатах мониторинга исполнения контракта через систему финансовых сообщений.

Когда нужно подключать банковское сопровождение контракта

Такая услуга предоставляется для юридических лиц, которым нужно контролировать материальную часть своего бизнеса. Банк поможет предпринимателю отследить важные процессы, происходящие в его компании: разумная трата денег, отсутствие перерасходов и правильно распределенные ресурсы.

Согласно ПП РФ от 20.09.2014 N 963 «Об осуществлении банковского сопровождения контрактов» поставщик или заказчик обязан обратиться в банк для сопровождения в случаях:

Слаженная работа опытных специалистов банка, который предоставляет услугу по сопровождению контракта, обеспечивает надежный контроль по движению бюджетных средств. Результат — эффективность их расходования и точное выполнение обязательств государственного контракта, который заключен по итогам проведения государственной закупки по №44-ФЗ.

В BiCo вы можете оформить банковскую гарантию быстро и без лишних требований. Мы работаем без залога и открытия расчетного счета, запрашиваем минимальный пакет документов и рассматриваем заявку всего за час. Наши клиенты получают бесплатное сопровождение на сделке в банке, консультации персонального менеджера, а постоянным партнерам мы предоставляем скидки и отсрочки платежа. При повторном обращении сроки оформления сокращаются в несколько раз.